Для расчетно-кассового обслуживания при осуществлении хозяйственной деятельности субъектам хозяйствования необходимо выбрать банковское учреждение и открыть в нем счет.
Нормативные документы, регулирующие указанную практику:
– Инструкция от 03.11.2003 г. № 492;
– Хозяйственный кодекс Украины от 16.01.2003 г. № 436-IV;
– ЗУ «О платежных системах и переводе средств в Украине» от 05.04.2001 г. № 2346-III.
Субъекты хозяйствования самостоятельно должны выбирать банк и по всем видам операций могут пользоваться услугами одного либо нескольких коммерческих банков. Виды счетов, которые субъект хозяйственной деятельности может открывать в банке, зависят от правового статуса и характера деятельности. Могут быть текущие, бюджетные депозитные (вкладные) и некоторые другие счета. Текущие счета открываются предприятиями всех видов и форм собственности проведения расчетов по всем видам их деятельности.
Виды деятельности, которыми может заниматься предприятие, перечислены в его уставе или в документе, его заменяющем. Законодательством и инструкциями НБУ предусмотрено, что каждое предприятие имеет право открыть по одному счету в национальной и иностранной валюте в двух учреждениях банка. Требования по открытию счета и его функционированию предусматриваются в договоре, заключаемом между банком и его клиентом, и не должны противоречить требованиям Инструкции № 492.
Банки должны на основании документов в установленном законодательством Украины порядке идентифицировать клиентов – владельцев счетов, представителей владельцев счетов лиц, которые открывают счета в пользу третьих лиц. Идентификация проводится с целью предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Для открытия текущего счета предприятие (юридическое лицо) предоставляет учреждению банка документы, предусмотренные Инструкцией № 429.
В юридические услуги по открытию банковских счетов входят консультирование касательно процедуры открытия счета, положений договора об открытии банковского счета, процедурных действий по открытию счета.
Команда «АРЕС» – это профессиональные юристы, которые предоставляют услуги в Харькове и по всей Украине. Одним из наших преимуществ является возможность обращения онлайн через интернет. Вы можете приехать к нам в офис лично или задать вопрос в режиме онлайн. Команда «АРЕС» работает быстро и качественно. Оградите себя от возможных неприятных ситуаций в будущем – закажите юридическое сопровождение по открытию банковского счета.